月末结转-自定义转账

自定义转账企业是用户根据自己企业的情况，对于经常要发生的转账业务，自定义凭证的样式样式和科目的取数公式，然后每月根据自定义的转账设置直接生成相应的凭证。下面举两个例子来说明自定义转账的用法。
例一：把制造费用转到生产成本
业务描述：
假定制造费用下有两个明细科目，水电费和折旧费。这两个科目的本月发生数月末要转到生产成本--辅助生产成本科目中。
操作步骤：
1.期末--转账定义--自定义转账，弹出“自动转账设置”对话框。点击“增加”按钮，录入转账序号和转账说明。

即凭证摘要，可以参照常用摘要

2.击“确定”按钮，弹出定义转账凭证样式窗口，按照填制凭证的习惯，先录入借方分录。
科目“410102  生产成本--辅助生产成本”；
方向“借”（这里的“方向”指的是在新的凭证中的方向）；
金额公式本例中由于410102科目的取数是取得对方科目（410501 和410502两个科目）的合计数，所以就可以用JG()函数（取对方科目计算结果函数）。

3.击“增行”按钮，继续输入分录，输入相关科目编码、方向、取数公式。

由于410501和410502科目发生时一般放在借方核算，所以转出的时候要从贷方转出，且取数公式为科目的借方发生数。

注意：
1. 如果在日常业务处理过程中，出现了制造费用的贷方发生数，则在进行自定义转账设置时，上述设置应修改为：

2. 在自定义转账中，不要求转出科目和转入科目的辅助核算一致。（即允许有的科目设置辅助核算，有的科目可以不设置辅助核算，并且即使都设置了辅助核算，也可以采用不同的辅助核算）；

3. 如果转出科目设置了辅助核算，假定设置了项目辅助核算，如只转出某一项目的金额，则在定义分录的时候，在项目辅助核算栏录入某一项目，或者在公式定义中，录入某一个项目，选择“按默认值取数”，如图2-11所示；

如果要转出所有该科目下所有项目的金额，则不用选择具体的项目，在公式定义中选择“按科目（辅助项）总数取数”。

4. 如果转账科目设置了辅助核算，并且要用结果函数（JG()）或者差额函数（CE()），则辅助项内容不允许为空。

例二：月末按照比例计提城建税

业务描述：

内资企业月末要根据应交增值税、应交营业税、应交消费税的合计，一般按照7%的比例计提应交税金--应交城市维护建设税。

生成的凭证样式为：

借：主营业务税金及附加（5402）

         贷：应交税金--应交城市维护建设税（217108）                   

设置如下图所示：

公式可以手工录入，也可以使用公式向导。

注意：

1. 输入完“FS(217101,月,贷)+FS(217103,月,贷)+FS(217104,月,贷)”，要把其用小括弧括起来，手工输入0.07，或者用公式向导中的“常数”函数输入0.07。

2. 这里的7%必须写成0.07，不能写成7%，否则会报出“金额公式不合法：词法或语法错误。”

总结：这里仅举两个例子作为说明。实际业务中，还有其它业务也是可以通过先进行自定义转账设置，然后再生成转账凭证实现。要根据软件提供的公式函数，对业务设置做到举一反三。